ISA 절세 계산기 FAQ
자주 묻는 7개 질문 · 검증일 2026-06-20 · 일반 참고 정보입니다.
자주 묻는 질문 (7)
ISA 비과세 한도는 얼마이고 어떻게 적용되나요?
현행 ISA 비과세 한도는 일반형 200만원, 서민·농어민형 400만원입니다. 연 단위가 아니라 계좌 보유기간 전체의 누적 순이익(이자·배당·매매차익 손익통산) 기준입니다. 순이익이 한도 안이면 세금이 0원이고, 한도를 초과한 금액에만 9.9% 분리과세가 적용됩니다.
ISA가 일반 계좌보다 세금을 얼마나 줄여주나요?
일반 과세계좌는 이자·배당 등 금융소득에 15.4%(소득세 14%+지방세 1.4%)를 원천징수합니다. ISA는 비과세 한도까지 0%, 초과분만 9.9%(소득세 9%+지방세 0.9%)로 분리과세합니다. 예를 들어 순이익 1,000만원이면 일반계좌는 154만원, 일반형 ISA는 약 79만원으로 75만원을 아낄 수 있습니다.
서민형 ISA 자격은 어떻게 되나요?
서민형 ISA는 직전 과세기간 총급여 5,000만원 이하 또는 종합소득금액 3,800만원 이하인 거주자가 가입할 수 있습니다. 비과세 한도가 일반형의 2배인 400만원이므로, 소득 요건을 충족한다면 서민형으로 가입하는 것이 절세에 훨씬 유리합니다.
국민성장 ISA·청년형 ISA는 확정된 제도인가요?
아닙니다. 국민성장 ISA(슈퍼 ISA)·청년형 ISA 신설과 비과세 한도 상향(일반 500만·서민 1,000만), 납입한도 확대(연 4,000만/총 2억)는 2026년 경제성장전략에서 발표된 추진안일 뿐, 2026년 6월 현재 법으로 확정되지 않았습니다. 본 계산기는 이 값을 (추정)으로 표기하며 확정 시 갱신합니다.
ISA 납입한도와 의무 보유기간은 어떻게 되나요?
현행 납입한도는 연 2,000만원, 총 1억원이며 사용하지 않은 한도는 다음 해로 이월됩니다. 의무 보유기간은 3년으로, 이를 채우기 전에 해지하면 그동안 받은 비과세·분리과세 혜택이 사라지고 일반 세율로 추징될 수 있어 주의가 필요합니다.
ISA 분리과세 9.9%는 종합과세에 포함되나요?
ISA 비과세 한도 초과분의 9.9% 분리과세는 금융소득종합과세 대상에서 제외됩니다. 연 2,000만원이 넘는 금융소득이 있어 종합과세로 높은 세율을 적용받는 사람일수록 ISA의 절세 효과가 커집니다.
ISA 만기 자금을 연금으로 옮기면 추가 혜택이 있나요?
있습니다. ISA 만기 자금을 60일 이내에 연금저축·IRP로 전환하면 전환금액의 10%(연 300만원 한도)를 추가로 세액공제받을 수 있습니다. 연금계좌 기본 공제 한도(연 900만원)와 별도여서 최대 1,200만원까지 공제 대상이 됩니다.